مقارنة بين الدفع المقدم وخطابات الاعتماد والتحصيل المستندي والحساب المفتوح: من يتحمل المخاطر في كل طريقة، وكيف تختار شروط الدفع المناسبة لطلبك القادم.
قراءة في 5 دقائق
شروط الدفع تحدد من يكون معرّضًا للخسارة، وإلى متى، إذا حدث خطأ ما. فالسعر الجيد بشروط سيئة قد يكون صفقة خاسرة، والعكس صحيح. وهدف المشتري شروط تحمي ماله دون أن تجعله عميلًا غير مرغوب فيه.
يقارن هذا الدليل بين طرق الدفع الرئيسية في التجارة عبر الحدود. وهو معلومات عامة، وليس استشارة مالية. وتختلف الممارسات المصرفية والرسوم وأنظمة النقد الأجنبي باختلاف البلد والبنك، فتأكد من التفاصيل مع بنكك.
سلّم المخاطر
تقع كل طريقة دفع بين طرفين متقابلين. في أحدهما يدفع المشتري قبل الشحن ويتحمل المخاطر كلها. وفي الآخر يشحن البائع وينتظر السداد ويتحمل المخاطر كلها. وكل ما بينهما حل وسط.
| الطريقة | متى يدفع المشتري | أبرز خطر على المشتري | أبرز خطر على البائع |
|---|---|---|---|
| الدفع المقدم | قبل الشحن | عدم شحن البضائع أو مخالفتها للمتفق عليه | منخفض جدًا |
| خطاب الاعتماد | عند تقديم مستندات مطابقة، أو في موعد لاحق متفق عليه | مستندات مطابقة وبضائع مخيبة | مخالفات مستندية، ومخاطر البنك والبلد |
| المستندات مقابل الدفع (D/P) | عند وصول المستندات إلى بنك المشتري | الدفع قبل رؤية البضائع | رفض المشتري للمستندات |
| المستندات مقابل القبول (D/A) | في موعد لاحق متفق عليه | منخفض | عدم سداد المشتري عند الاستحقاق |
| الحساب المفتوح | بعد مدة متفق عليها من الشحن أو الفاتورة | منخفض جدًا | عدم السداد |
الدفع المقدم
يدفع المشتري الثمن كله أو جزءًا منه قبل شحن البضائع، بحوالة مصرفية في العادة، وتُعرف غالبًا بـ T/T (الحوالة البرقية).
عمليًا، يندر الدفع المسبق الكامل في الطلبات الكبيرة. والنمط الشائع هو دفعة مقدمة عند تأكيد الطلب والباقي لاحقًا، كأن يكون قبل الشحن أو مقابل نسخة من بوليصة الشحن. وتُحدَّد النسبة بالتفاوض، وتتوقف على المنتج وحجم الطلب ومدى معرفة الطرفين أحدهما بالآخر.
بالنسبة إلى المشتري: هذه أخطر الطرق. خفّف الانكشاف بإبقاء الدفعة المقدمة متناسبة، وبالتحقق من المورد أولًا، وبربط الباقي بتقرير معاينة أو بمستندات الشحن، وبالدفع إلى حساب شركة بالاسم القانوني للمورد فقط. وتتناول قائمة التحقق من المورد هذه الفحوص.
خطابات الاعتماد
خطاب الاعتماد تعهد من بنك بالدفع للبائع متى قدّم مستندات مطابقة للاعتماد. وهو يمنح البائع ضمانًا مصرفيًا، ويمنح المشتري دليلًا على الشحن قبل الدفع.
يناسب الطلبات الكبيرة والعلاقات الجديدة، لكنه يضيف رسومًا مصرفية وأعمالًا مستندية ومواعيد صارمة. والبنك يفحص المستندات لا البضائع، فعلى المشتري المهتم بالجودة أن يشترط شهادة معاينة مستقلة. راجع شرح خطابات الاعتماد للاطلاع على العملية كاملة.
التحصيل المستندي
في التحصيل المستندي يشحن البائع البضائع ويرسل مستندات الشحن عبر بنكه إلى بنك المشتري، مع تعليمات بتسليمها بشروط معينة. تتداول البنوك المستندات، لكنها، بخلاف خطاب الاعتماد، لا تتعهد بالدفع. وتخضع التحصيلات عادةً للقواعد الموحدة للتحصيل الصادرة عن غرفة التجارة الدولية (URC 522).
وله صورتان:
- المستندات مقابل الدفع (D/P). لا يسلّم بنك المشتري المستندات إلا عندما يدفع المشتري. ودون المستندات لا يستطيع المشتري عادةً استلام بضائع شُحنت ببوليصة شحن قابلة للتداول.
- المستندات مقابل القبول (D/A). يسلّم البنك المستندات عندما يقبل المشتري كمبيالة يتعهد فيها بالدفع في تاريخ لاحق. فيستلم المشتري البضائع قبل أن يدفع.
التحصيل أقل تكلفة وأقل أعمالًا مستندية من خطابات الاعتماد. وهو يناسب طرفين بينهما قدر من الثقة أصلًا.
الحساب المفتوح
يشحن البائع البضائع ويرسل المستندات مباشرة إلى المشتري، الذي يدفع بعد عدد متفق عليه من الأيام. وهذه أفضل الطرق للمشتري، وهي الترتيب المعتاد في كثير من العلاقات التجارية القديمة.
والبائعون الذين يقبلون الحساب المفتوح يحمون أنفسهم غالبًا بتأمين ائتمان الصادرات أو بتمويل مستحقاتهم. فتوقّع أن تُطلب منك مراجع تجارية أو معلومات مالية قبل أن تُعرض عليك هذه الشروط.
كيف تختار
اطرح خمسة أسئلة.
- ما مدى معرفتك بالمورد؟ العلاقات الجديدة تبرر حماية أكبر، والمجرَّبة يمكن أن تنتقل إلى شروط أبسط.
- ما حجم الطلب قياسًا إلى نشاطك؟ كلما كانت الخسارة أشد وطأة، استحق الضمان أن تدفع مقابله.
- ما مدى قياسية المنتج؟ البضائع المخصصة التي لا يستطيع المورد بيعها لغيرك تبرر في نظره دفعة مقدمة أكبر.
- ما الذي تتحمله سيولتك؟ الدفعات المقدمة وخطابات الاعتماد كلاهما يجمّد أموالًا أو حدودًا ائتمانية لأسابيع.
- ما الذي يسمح به بنكك والأنظمة؟ بعض البلدان تقيّد الدفع المقدم إلى الخارج أو تشترط مستندات محددة لتحويل العملات الأجنبية. وبنكك يخبرك بما ينطبق.
والتدرج المعتاد هو خطاب اعتماد أو دفعة مقدمة معتدلة في الطلبات الأولى، ثم دفعة مقدمة والباقي مقابل المستندات، ثم الحساب المفتوح مع ترسّخ الثقة.
بنود تُحسم مع طريقة الدفع
- العملة، ومن يتحمل مخاطر سعر الصرف بين الطلب والدفع.
- ما يستوجب كل دفعة: تأكيد الطلب، أو تقرير المعاينة، أو تاريخ بوليصة الشحن، أو الوصول.
- المستندات المطلوبة لكل دفعة ومن يصدرها.
- الرسوم المصرفية: من يدفع رسوم كل بنك.
- تأخر الدفع وتأخر الشحن: ما يحدث في كل حالة.
- بيانات الحساب المصرفي: كيف يُبلَّغ أي تغيير فيها وكيف يُؤكَّد.
شروط الدفع وقواعد إنكوترمز أمران منفصلان. فقاعدة إنكوترمز تحدد التسليم والتكلفة والمخاطر، ولا تقول شيئًا عن موعد الدفع أو طريقته. ولا بد من ذكر الأمرين في العقد. ويتناول دليلنا لقواعد إنكوترمز 2020 جانب التسليم.
تحدث إلينا عن طلبك
عندما تطلب عرض سعر، أخبرنا بطريقة الدفع المفضلة لديك مع المنتج والكمية والوجهة. فوضوح الشروط منذ البداية يسهّل مقارنة العروض.
هذا المقال إرشادات عامة وليس استشارة قانونية أو ضريبية أو جمركية. تتغير القواعد باستمرار، لذا تأكد من متطلبات شحنتك لدى الجهات المختصة.
العودة إلى المقالات
